Deducciones de Seguros y Otros Gastos en la Renta 2025-2026
Deducciones de Seguros y Otros Gastos en la Renta 2025-2026
La campaña de la Renta 2025-2026 ya ha comenzado. Y con ella, surgen muchas dudas sobre qué cuestiones deben reflejarse en la declaración, especialmente si son susceptibles de obtener algún tipo de reducción o beneficio fiscal, así como los cambios que el Ministerio de Hacienda haya realizado respecto al ejercicio anterior.
En nuestro blog, aclaramos todos los seguros que puedes desgravarte en la declaración de la Renta este año según el colectivo al que pertenezcas. Sin embargo, hay otros gastos relacionados con los seguros, independientemente de si son deducibles o no, que puedes incorporar a tu declaración de la Renta para que sea económicamente más beneficiosa para ti.
Veamos algunos ejemplos:
Gastos Deducibles Relacionados con Seguros
Reparaciones en el Hogar
Solo es posible deducir el seguro de Hogar en determinados casos. Sin embargo, aquellos propietarios que realicen obras y reparaciones con el objetivo de mejorar la vivienda, sí pueden deducir dichos importes en la declaración. Lo mismo ocurre en el caso de obras que mejoren el consumo de energía y de rehabilitación energética.
Beneficios Fiscales para Vehículos Eléctricos
Aunque el seguro de Autos, por mucho que sea obligatorio, no puede desgravarse en la declaración de la Renta, salvo en el caso de los autónomos, sí es posible obtener un beneficio fiscal. En concreto, se puede obtener hasta un 15% del valor de la compra de los vehículos eléctricos enchufables matriculados dentro del año fiscal 2024.
Deducción por Arrendamiento
En caso de un arrendamiento general, los propietarios pueden deducirse un porcentaje del alquiler, así como del seguro de impago, dependiendo de la comunidad autónoma o las características del arrendatario.
Deducciones para Autónomos
Aunque no es un seguro en sí mismo, pero sí está sujeto a él, en el caso de alquiler de un local de la vivienda donde el profesional desarrolla su actividad, se puede deducir una parte del alquiler del espacio. Lo mismo sucede con los gastos de suministros, móvil o internet, seguridad social o aportaciones a mutualidades.
Ventajas Fiscales por Cambios en la Unidad Familiar
Tanto si dispones de algún tipo de seguro de protección familiar o no, el cambio en la unidad familiar debido al nacimiento de un hijo o a la adopción de este, conlleva una serie de ayudas, reducciones y ventajas fiscales en la declaración de la Renta. De igual modo ocurre en el caso de las familias numerosas o monoparentales.
Exenciones Fiscales
- DANA: Hacienda también ha determinado que las cantidades extraordinarias, adicionales al salario habitual, abonadas por las empresas a sus empleados y familias para cubrir los daños personales o los causados en viviendas, enseres y vehículos de los afectados por la DANA el año pasado estén exentos de declaración, incluso si no existía seguro.
- Perceptores de indemnizaciones por responsabilidad civil derivada de daños personales
- Perceptores de pensiones de incapacidad permanente absoluta o gran invalidez
- Contribuyentes que hayan tenido que asumir pérdidas patrimoniales inferiores a 500 euros
Deducciones excepcionales y exenciones de declaración (2026)
Este año, la campaña de la Renta incorpora algunos cambios significativos para ciertos colectivos. Si bien no se trata de la desgravación de un seguro, son gastos e importes que tienen relación con ellos, como por ejemplo:
Deducción por daños de la DANA
Ante los daños ocasionados por la DANA de finales de octubre en diversas zonas —principalmente Comunidad Valenciana— se ha establecido una deducción amplia sobre gastos derivados de las reparaciones por dichos daños. El Consorcio de Compensación de Seguros asumió indemnizaciones por daños en hogar, negocios y automóviles, siempre que existiera póliza en vigor. En la práctica, conviene conservar partes, peritaciones, facturas y documentación del siniestro para acreditar importes y fechas.
Cambios en la legislación para mutualistas
Se ha habilitado que los antiguos mutualistas puedan reclamar la devolución de importes cotizados de una sola vez, sin esperar al calendario previsto inicialmente. Si eres mutualista, revisa el período afectado, el procedimiento y la documentación exigida para tu caso.
Exenciones fiscales relevantes
- Ayudas extraordinarias abonadas por empresas a empleados y familias afectados por la DANA para reparar daños personales o en bienes (vivienda, enseres, vehículos) pueden quedar exentas, aun sin seguro.
- Indemnizaciones por responsabilidad civil derivada de daños personales.
- Pensiones de incapacidad permanente absoluta o gran invalidez.
- Contribuyentes con pérdidas patrimoniales inferiores a 500 euros, según requisitos.
Novedades y recordatorios clave para la campaña 2025-2026
1) Diferencias autonómicas
Este ejercicio destaca por una mayor disparidad autonómica en deducciones de alquiler, vivienda (obras y eficiencia), familia y ayudas extraordinarias. Comprueba la norma de tu comunidad antes de cerrar la declaración.
2) Tramos, mínimos y retenciones
Cada campaña Hacienda actualiza tramos del IRPF, mínimos personales y familiares, y límites exentos o de aportaciones. Aunque el impacto varía por renta y circunstancias personales, conviene verificar cómo afectan a tu resultado final.
3) Ayudas exentas y nuevas precisiones
Cada año se amplía o matiza qué ayudas públicas quedan exentas y cómo integrarlas en la declaración (compatibilidades, límites y documentación necesaria). Revisa el listado actualizado en la web de la AEAT antes de presentar.
4) Seguridad digital y fraudes durante la campaña
En estas fechas proliferan los intentos de fraude (phishing por SMS y email) que suplantan a la Agencia Tributaria. Hacienda no solicita datos bancarios por email ni pide descargar adjuntos que no hayas solicitado. Accede siempre desde canales oficiales.
5) Presentación por medios electrónicos
La presentación se realiza mediante Cl@ve, certificado digital o la app oficial de la AEAT. Algunos trámites presenciales o telefónicos pueden estar limitados o sujetos a cita previa.
Para más información sobre deducciones fiscales en España, puedes consultar la página de la Agencia Tributaria .
Revisado por:
| Ángel MachoHead of Strategy & Innovation – Europe Ángel Macho está licenciado en Economía y Actuariales, con un Máster en Habilidades Directivas, y cuenta con más de 25 años de experiencia en el sector en diferentes puestos: desde auditoría, consultoría y marketing, hasta Dirección de Negocio en Berkley España y Portugal. Actualmente lidera la Dirección Europea de Estrategia e Innovación de Berkley Europe. |
